Pengenalan Sistem Kewangan Islam Malaysia

Abdul Hakim bin Johari

Fakulti Syariah dan Pengajian Islam

Jabatan Ekonomi dan Perbankan Islam

Universiti Yarmouk, Jordan

Islam adalah agama fitrah bagi manusia.  Agama yang dibawa oleh baginda Muhammad s.a.w ini merupakan satu-satunya agama yang diredhai oleh Allah ta’ala sepertimana Firman Allah Ta’ala "Sesungguhnya agama yang diredhai Allah ialah Islam..." (19, Ali Imran). Ajaran Islam yang diturunkan Allah kepada seluruh umat manusia ini bukan sekadar memberi pengajaran tentang Aqidah dan Ibadah semata, bahkan merangkumi seluruh aspek kehidupan termasuklah hukum-hakam dan transaksi kewangan.

Berdasarkan keterangan di atas, dapatlah difahami bahawa Islam bukan hanya meliputi hubungan manusia dengan Pencipta, tetapi juga cara manusia mengendalikan sumber-sumber ekonomi yang ada di muka bumi ini seperti mana firman Allah ta’ala “ Katakanlah: Siapakah yang mengharamkan perhiasan daripada Allah yang telah dikeluarkanNya untuk hamba-hambaNya dan (siapa pulakah yang mengharamkan) rezeki yang baik?” Katakanlah: “Semuanya itu (disediakan) bagi orang-orang yang beriman dalam kehidupan dunia, khusus (untuk mereka saja) pada hari kiamat”. Demikianlah Kami menjelaskan ayat-ayat itu bagi orang yang mengetahui. (Q7:32)

Maksud Sistem kewangan ialah pasaran-pasaran dan peraturan- peraturan tentang tindakan Perdagangan, mempercepatkan aliran dana daripada pembeli kepada penjual dan daripada penyimpan kepada peminjam. Manakala Sistem Kewangan Islam meliputi aktiviti-aktiviti yang berkaitan kewangan (at-tasarrufat al-maliah) dalam semua sektor ekonomi islam. Ia juga menjadi keperluan kepada pembiayaan (financing needs) oleh setiap unit ekonomi dalam menjalankan kegiatan ekonomi. Dengan kata lain, Sistem Kewangan Islam (SKI) merupakan sistem kewangan yang menjalankan operasi kewangannya berdasarkan prinsip-prinsip syariah.

Asas-asas Sistem Kewangan Islam :

1. 1.      Aktiviti pelaburan berasaskan perkongsian untung rugi.
2. 2.      Riba tidak dibenarkan dalam kes-kes hutang.
3. 3.      Semua aktiviti pelaburan berdasarkan kontrak muamalah.
4. 4.      Berasaskan penyertaan dalam proses pengeluaran bukan perniagaan secara hutang.

Pada masa kini, hampir semua negara di dunia mengaplikasikan sistem kewangan konvensional dalam menggerakkan ekonomi negara mereka. Walaubagaimanapun, terdapat juga usaha beberapa buah negara Islam yang sudah mula beralih kepada sistem kewangan Islam sepenuhnya seperti Sudan, Pakistan dan Iran.

Apabila memperkatakan tentang Sistem Kewangan Islam, ia adalah satu skop yang sangat luas kerana ia meliputi Sistem Perbankan Islam, Pasaran Modal Islam, Takaful, Unit Amanah, Pasaran Wang, Pasaran Hadapan dan sebagainya. Kesemua ini terbentuk disebabkan terdapatnya permintaan dan keperluan dari masyarakat muslim khususnya untuk menggunakan instrumen-intrumen kewangan yang berlandaskan syariah.

       Perbankan Islam pula merupakan salah satu cabang di bawah sistem kewangan Islam. Kewujudan Sistem Perbankan Islam sebenarnya adalah disebabkan faktor penggunaan riba yang diaplikasikan dalam keseluruhan Sistem Perbankan Konvensional. Disebabkan kesederan tentang perkara ini, maka lahirlah beberapa cendekiawan Islam yang menjadi pencetus dalam bidang ini seperti Dr. Nejatullah Siddiqi (India), Dr. Ahmad Najjar (Mesir), dan Dr. Monzer Kahf.

       Pengertian Bank Islam ialah “sebuah institusi kewangan ekonomi yang dibangunkan dengan perantaraan wang di antara pendeposit dan pelabur berlandaskan konsep syariah”- Dr. Amir A’tum (Masorif Islamiah Mu’asarah). Sistem perbankan dan kewangan islam adalah berlandaskan 4 sumber iaitu Al-Quran, Hadis, Ijma’ dan juga qiyas. Biarpun terdapat perselisihan pendapat diantara pengamal sistem perbankan islam, namun perselisihan ini masih di dalam lingkungan 4 sumber tersebut.

      Terdapat banyak prinsip syariah yang diaplikasikan dalam sistem perbankan islam antaranya Mudharabah, Musyarakah, Murabahah, Bai’ Bithamin Ajil, Bai’ al-Inah, Bai’ As-salam, Bai’ al-istijrar, sarf, Al-ijarah thumma al-bai’, Ijarah, Kafalah, Wakalah, Hiwalah, Ujur, Qardul Hasan, Bai’ al-dayn, Al-wadiah yad dhomanah, ar-rahnu, hibah dan sebagainya.

      Di Malaysia, institusi kewangan islam yang pertama ditubuhkan ialah Tabung Haji pada tahun 1969. Sebelum itu, ia dikenali sebagai Perbadanan Wang Simpanan Bakal-Bakal Haji. Desakan reformis-reformis Islam tanah air supaya kerajaan menubuhkan bank islam di Malaysia menjadi kenyataan apabila kerajaan menubuhkan Jawatankuasa Pemandu Kebangsaan Bank Islam (National Steering Committee) pada tahun 1981 yang dipengerusikan YM Raja Tan Sri Mohar bin Raja Badiozaman dan LTH dilantik sebagai urusetia. Akhirnya Bank Islam pertama di Malaysia telah berjaya ditubuhkan pada Julai 1983. Kejayaan penubuhan Bank Islam diteruskan dengan penubuhan Bank Muamalat pada tahun 1999.

Perkembangan Institusi Perbankan dan Kewangan Islam Mengikut Tempoh Tertentu*

1950-an	·          Sarjana dan para ekonomi islam mula mengemukakan model bagi sitem kewangan dan perbankan bagi menggantikan perbankan yang berasaskan faedah.	·          Konsep mudharabah berkembar dicadangkan sebagai model untuk perbankan Islam.
1960-an	·          Amalan prinsip pembiayaan islam bermula. ·          Mekanisme operasi untuk institusi kewangan islam dicadangkan.	·          Bangun dan jatuhnya Mit. Ghamar Savings Bank di Mesir,1963-67. ·          Penubuhan Lembaga Tabung Haji di Malaysia.
1970-an	·          Penubuhan bank-bank Islam dan isntitusi kewangan bukan bank. ·          Aktiviti akademik mula diatur. ·          Penubuhan istitusi akademik ·          Mekanisme kewangan murabahah mula dibangunkan.	·          Buku-buku berkaitan perbankan Islam berasaskan PLS, murabahah dan pajakan mula diterbitkan. ·          Bank Islam Dubai, 1975 ·          Bank Pembangunan Islam (IDB), 1975 ·          Konfren Ekonomi Islam Antarabangsa Pertama 1976 di Makkah ·          Pusat Penyelidikan Ekonomi Islam, Jeddah.
1980-an	·          Kepentingan polisi sektor awam. ·          Lebih banyak bank swasta ·          Pelbagai produk perbankan islam ·          Minat dikalangan ahli akademik dan kelompok kewangan Barat mula bertambah. ·          Bank konvensional mula adakan konsep jendela (window) yang menawarkan produk islam ·          Lebih banyak program penyelidikan, pengajaran dan latihan dilaksanakan ·          Pertumbuhan indeks islam dan dana amanah.	·          Pakistan, Iran, Sudan, Malaysia dan lain-lain negara cuba merubah keseluruhan sistem atau mengguna sistem islam. ·          IMFmenerbitkan kertas kerja, artikel berkaitan perbankan Islam, penyelidikan dan penerbitan berkaitan perbankan Islam berkembang. ·          Akademi Fiqh OIC dan lain-lain Lembaga Fiqh. ·          Penubuhan dana amanah Islam di seluruh dunia.
1990-an	·          Berkembangnya konsep jendela (window) Islam ·          Peningkatan instrument kewangan berasaskan harta, pengiktirafan kepada pentingnya bank dan institusi kewanangan islam.	·          Penubuhan Indeks Islam di Dow Jones dan Financial Times ·          Peraturan dan penyeliaan mula dititikberatkan. ·          Piawaian AAOIFI dikeluarkan ·          Kerja membangunkan institusi penyokong bermula
Awal 2000-an	·          Pertumbuhan dan kematangan yang berterusan di samping cabaran berisiko ·          Lengkapnya arkitek kewangan islam ·          Pengurusan risiko dan kawalan korporat diberi perhatian ·          Saiz ekonomi dan percantuman	·          Pasaran sekuriti berasaskan harta ·          Lembaga Perkhidmatan Kewangan Islam, Malaysia ·          Badan Penarafan Islam Antarabangsa, Bahrain

*Sumber jadual: Sistem Kewangan dan Perbankan Islam, Prof.  Dr. Sudin Haron, hal. 64

p/s: Artikel ini telah disiarkan dalam Buku Kertas kerja dan artikel di Seminar Kewangan Islam ke 2, Univesiti Yarmouk Jordan. Sebarang cetakan dan edaran semula artikel ini adalah DIBENARKAN. Harapan saya agar ia dapat memberi sedikit kefahaman kepada masyarakat muslim lain tentang sistem kewangan islam.

The missing puzzle piece in Malaysia

Today’s Achilles heel in Islamic finance is the “under-developed” Islamic equity capital market.
The previous Islamic Finance 2.0 Column, Where is Islamic Equity Capital Market?, gave an overview of today’s situation: syariah screening results in a large bias towards G20 countries and Muslim majority (OIC) countries have conventional debt bias.


But what about Malaysia?
The informed world acknowledges Malaysia’s remarkable holistic leadership in Islamic finance, including US Secretary of State, Hillary Clinton’s, recent glowing comments.
But, why aren’t Islamic funds from GCC and elsewhere finding their way to the syariah-compliant companies listed on Bursa Malaysia?


Bursa’s website says, “… 88 per cent (885 companies on Main market or 778 of the securities) currently listed on Bursa Malaysia are syariah-compliant and represent two-thirds of Malaysia’s market capitalisation”. Impressive, but does that qualify to make it, say, a destination for Islamic equity investing, i.e., an Islamic stock exchange?
The Dubai Financial Market, to address the Islamic equity capital market vacuum, became the world’s first “Islamic” stock exchange in 2006, but it has not seen an exponential increase in trading volumes, cross/dual listing of syariah (compliant and based) companies from outside of UAE.
The Islamic debt capital market will provide guidance, assistance and contribution to the build out/up of the Islamic equity capital market, but it requires attention to the issue and the will to do something about it.


Index Provider versus Stock Exchange
The syariah screening methodology of S&P Malaysia BMI syariah Index, Table 1, shows only 38 syariah-complaint companies with a market capitalisation of US$38 billion (RM115.52 billion) in Malaysia. More interestingly, the same table shows only three syariah-compliant financial companies (out of 30) with 4 per cent market capitalisation weighting.
International investors, from funds to family offices, typically look closely at indexes, especially for emerging markets, from the major index providers to gauge opportunities and avoid pitfalls. Unlike a stock exchange, whose composite index will cover all listed companies, index providers apply methodologies to remove illiquid companies, companies with small free float, and so on. Thus, many investment products, from funds to exchange listed instruments, are licensed from index providers and not stock exchange indexes. For example, the world’s largest Islamic ETF, in terms of assets under management, MyETF listed on Bursa Malaysia, is off the Dow Jones Islamic Market index for Malaysia.
Here, the message seems to be the syariah-compliant universe of companies listed on Bursa Malaysia is 38 and not 778, and the investable Islamic finance sector has only three companies.
For a leading and pioneering Islamic finance hub like Malaysia, it sends a mixed signal, to say, GCC Islamic (and even conventional) investors that investing in listed compliant companies in this Islamic financial hub is extremely limited.


Saudi Arabia
Saudi Arabia is not only the largest Islamic finance and investing market in the GCC but also a G20 country, and with the price of oil expected to stay above US$70/barrel (RM212.80/barrel) for the foreseeable future, many eyes are on the country’s budget surplus.
Today, Malaysia is competing with not Saudi inward opportunities, but also other Islamic finance hubs and G20 syariah-compliant investment opportunities for investor attention.
The syariah screening methodology of S&P Saudi Arabia BMI syariah Index, Table 2 (below), shows 87 syariah-compliant companies with market capitalisation of US$97 billion (RM294.88 billion) in Saudi Arabia.
More interestingly, the same table shows 15 syariah-compliant financial companies (out of 25) with 30 per cent market capitalisation weighting.
Thus, Saudi Arabia, using S&P screening methodology shows: (1) 81 per cent of companies are syariah-compliant and 30 per cent for Malaysia, and (2) 69 per cent syariah-compliant market capitalisation and 31 per cent for Malaysia.
Furthermore, in examining the conventional and syariah stock count for the various sectors, consumer discretionary, telecommunication, utilities, etc, we see same number of companies, implying low levels of conventional debt on company’s balance sheets.
In applying the syariah financial screens on Muslim majority (OIC) countries with stock exchanges, many companies fail the “debt” screen as an equity culture does not yet exist.
Thus, from the two tables on the conventional and syariah stock count in various sectors for Malaysia and Saudi Arabia, we observe the following from Table 3:
There are two takeaways from the above table: 1. Malaysia, when compared with GCC countries, has all 10 economic sectors, as the information technology sector is presently missing according to S&P index categorisation.


Sukuk & Equity
The second take-away is Malaysia can continue to show its leadership in Islamic finance to the OIC/G20 countries on how to “equitise or de-leverage” the balance sheet of companies so they become syariah-compliant.
For example, companies in Malaysia, like PLUS, have issued sukuk (of international standards) and use the proceeds to retire conventional/BBA debt, hence, pass the “debt” financial screen of an index provider to be in an Islamic index and widen its shareholder base.
Table 3, above, shows the conventional and syariah stock count for Malaysia, and in many of the sectors, ex-financial, Ijara based corporate sukuk may be the right mode of contract for raising money to refinance conventional debt. Obviously, this assumes the “conventional” efficiencies for sukuk issuance.
The end result includes more corporate sukuk issuance from big name companies, adding to secondary market liquidity, development of yield curves, increase of sukuk funds, and so on.
Concurrently, it would increase the number of syariah-compliant companies and add to compliant market capitalisation.
This is the true beginning of an Islamic equity capital market development, and its jump started from an Islamic debt capital market instrument.
Malaysia, are you listening?
The writer is Global Head of Islamic Finance for Thomson Reuters, based in New York.

Read more: The missing puzzle piece in Malaysia http://www.btimes.com.my/Current_News/BTIMES/articles/20110214234925/Article/index_html#ixzz1E2Fc2yhX

Benefits of Islamic banking

By K.H.Azam Ahamed Islamic banking and the finance industry is growing at an annual rate of 20%. Many international as well as local institutions have stepped into this multi-billion dollar booming industry by establishing its Islamic wings and units. International giant banks such as HSBC (HSBC Amanah), Citi Bank (Citi Islamic) and Standard Chartered have already established their Islamic units and functioning in the Middle East region. In Sri Lanka, despite the Muslim population being just 8% of the total population, a considerable growth is reported in the past few years with the establishment of Amana, Ceylinco Profit Sharing, First Global and a new comer ABC Barakah. Recently it is reported that the largest state owned commercial bank, Bank of Ceylon intends to commence its Islamic banking unit in early 2008. All these new entries imply that this alternative banking system has drawn the attention of Muslims as well as non-Muslims due to its unique developmental characteristics. The underlying principle of Islamic banks is the principle of justice which is an essential requirement for all kinds of Islamic financing. In profit sharing of a financed project, the financier and the beneficiary share the actual or net profit/loss rather than throwing the risk burden only to the entrepreneur. The principle of fairness and justice requires that the actual output of such a project should be fairly distributed among the two parties. If a financier is expecting a claim on profits of a project, he should also carry a proportional share of the loss of that project. In contrast with conventional finance methods, Islamic financing is not centered only on credit worthiness and ability to repay the loans and interest; instead the worthiness and profitability of a project are the most important criteria of Islamic financing while the ability to repay the loan is sub-segmented under profitability. One of the unique and salient characteristics of Islamic banks is that the integration of ethical and moral values with its banking operation. The ethical and moral consideration of Islamic banks cannot be detached and their behavior should be consistent with the moral and ethical standards laid down by the Islamic Shari’ah. Unlike the conventional banks, the financing of Islamic banks are restricted to useful goods and services and refrain from financing alcoholic beverages and tobacco or morally unacceptable services such as casinos and pornography, irrespective of whether or not such goods and services are legal or not in a given country. In contrast with conventional banks, Islamic banks do not consider only the credit worthiness and interest rate as standards; instead they must apply Islamic moral/ethical criteria in their provision of financing. This adds another merit for Islamic banks since there is a benefiticial impact on the productivity in the economy as it reduces the social and economic cost of such harmful products and activities. Another important characteristic which forms the basis for the development of Islamic banks is the relationship with depositors. They deal with their customers on investment grounds rather than a pre-determined fixed interest rate. They invest the money of their depositors on high profitable projects after going through a strategic analysis in order to give a substantial return to their depositors. Thus in Islamic banking industry, each bank will attempt to out-perform other banks if it wants to attract funds from investors. And the ultimate result is that a high return on investments for the investors, which is unlikely in a conventional bank where it deals with their depositors on a pre-determined fixed interest rate. Furthermore Islamic banks eliminate the barrier between those who save and those who invest, and bring them closer to the real market. The nature of the financial intermediation of Islamic banks significantly defers from conventional banks and it is in harmony with real market and developmental changes in it. It is important to highlight some of the challenges faced by the Sri Lankan Islamic banks. Although there are many, the most important challenges are the lack of Islamic banking professionals and the lack of Shari’ah scholars who have specialized in Islamic economics. Further the Shari’ah board should have a fair influence on the bank’s operational and strategic planning. For this process to be successful, the Shari’ah boards of our Islamic banks should absorb Islamic scholars based on their technical expertise rather than their popularity.

Banking Operations : Customer's Deposit

Assalamualaikum w.b.t

Mungkin ada di antara kita tertanya-tanya bagaimana sesebuah bank boleh mendapatkan dana/wang? dan seterusnya menjana keuntungan berbillion pada tiap-tiap tahun? benarkah bank hanya sebagai tempat simpan wang yang tak ubah seperti tabung buluh di rumah? atau terdapat 'magnet' yang mampu menarik orang ramai sanggup menghulurkan wang mereka secara sukarela tanpa perlu bank meminta-minta..?

Bagi menjelaskan perkara ini, kita perlu tahu apakah operasi yang dijalankan oleh sesebuah bank (tidak termasuk bank pusat atau bank negara), dengan menjalankan operasi inilah bank dapat mengumpul dana dan menjana keuntungan hasil dari dana yang dikumpul itu. Secara ringkasnya, operasi bank terbahagi kepada 4 bahagian.

1. Customers's Deposits
2. Financing
3. Trade Finance
4. Other Services

 Pada entry kali ini, saya hanya akan menjelaskan operasi perbankan Bank Islam Malaysia Berhad yang menggunakan Customer's Deposit sahaja. Manakala. operasi yang lain itu akan saya jelaskan pada masa akan datang jika ada kesempatan untuk sy membaca dan mengkaji bahan-bahan bacaan lain yang berkaitan dengan operasi terbabit.

Secara umumnya, deposit sering dedifinasikan oleh kita sebagai wang pendahuluan yang diserahkan oleh individu dengan niat untuk membeli sesuatu barang. Contohnya, Jika anda ingin membeli rumah, anda perlu menyediakan deposit kepada penjual rumah tersebut sebagai tanda komitmen pembelian. Tetapi, deposit yang difahami oleh perbankan ialah wang deposit yang diberi oleh pendeposit lalu deposit tersebut menjadi hutang kepada bank. 

Secara ringkasnya, kebanyakan bank islam menerima deposit dari mana-mana individu berdasarkan 3 jenis akaun berikut:-

1. Current Accounts (akaun semasa)
2. Savings Accounts (akaun simpanan)
3. General Investments Accounts (akaun pelaburan am)
4. Special Investment Accounts (akaun pelaburan istimewa)

1. CURRENT ACCOUNTS

• Bank menerima deposit daripada pelangganya yang ingin wang simpanannya berada dalam keadaan selamat di bawah jagaan bank. Pelanggan akaun ini diberi keselesaan sepenuhnya untuk kepenggunaan wang mereka di bawah (akaun semasa) ini berkonsepkan prinsip wadiah.
• Bank pula meminta izin daripada pelangganya untuk menggunakan atau mengeksploitasi wang/dana mereka sepanjang wang/dana tersebut masih berada di bank.
• Para pelanggan akaun ini boleh mengeluarkan sebahagian atau seluruh baki wang simpanan mereka di bank pada bila-bila masa sahaja ketika mereka perlu dan pihak bank memberi jaminan akan pembayaran kembali baki wang yang masih ada.
• Semua keuntungan yang dijana bank di atas penggunaan dana pelanggan tersebut hanya akan dinikmati oleh pihak bank sahaja.
• Bank menyediakan kepada para pelanggan akaun ini dengan buku cek dan apa-apa jua perkhidmatan yg berkaitan dengan (akaun semasa).

2. SAVINGS ACCOUNTS

• Bank menerima deposit daripada pelangganya yang ingin wang simpanannya berada dalam keadaan selamat di bawah jagaan bank. Pelanggan akaun ini diberi keselesaan untuk kepenggunaan wang mereka di bawah (akaun simpanan) ini bersama imbuhan yang kebiasaanya diberi oleh bank yang berkonsepkan prinsip wadiah.
• Bank pula meminta izin daripada pelangganya untuk menggunakan atau mengeksploitasi wang/dana mereka sepanjang wang/dana tersebut masih berada di bank.
• Para pelanggan akaun ini boleh mengeluarkan sebahagian atau seluruh baki wang simpanan mereka di bank pada bila-bila masa sahaja ketika mereka perlu dan pihak bank memberi jaminan akan pembayaran kembali baki wang yang masih ada.
• Segala keuntungan yang diperoleh hasil kegunaan wang/dana yang terdapat di bank,berbeza dengan (akaun semasa), pihak bank kebiasaanya akan komitmen dalam memberikan imbuhan kepada pelangganya dengan memberi beberapa bahagian daripada nilai keuntungan yang diperoleh sebagai tanda penghargaan di atas keizinan mereka membenarkan wang/dana mereka di dalam bank dieksploitasi oleh pihak bank dari semasa ke semasa.
• Bank akan membekalkan kepada pelanggan akaun ini dengan Savings Pass Books dan servis-servis lain yang berkaitan dengan akaun simpanan.

3) GENERAL INVESTMENT ACCOUNTS

• Bank menerima deposit daripada pelanggan yang melihat kepada peluang pelaburan bagi dana mereka di bawah (akaun pelaburan am) dengan menggunakan konsep prisip mudharabah.
• Deposit tersebut perlu disimpan atau dikekalkan dalam tempoh-tempoh tertentu yang ditetapkan oleh bank. Bagi menjalankan operasi tersebut dengan sepenuhnya, maka pihak bank akan menetapakn waktu simpanan deposit berdasarkan tempoh-tempoh berikut :-

1 bulan @ 3 bulan @ 6 bulan @ 9 bulan @ 12 bulan @ 15 bulan @ 18 bulan @ 24 bulan @ 36 bulan @ 48 bulan @ 60 bulan dan ke atas.

• Dari asas sudut shariah, pihak bank bertindak selaku 'entrepreneur'  (pengusaha) dan pendepositor pula bertindak sebagai 'provider of capital' (pemberi modal) dan kedua belah pihak akan menetapkan nisbah perkongsian keuntungan sebagaimana yang telah dipersetujui oleh mereka hasil dari janaan wang/dana tersebut. Bank kebiasaanya memberi pembahagian berdasarkan ratio 70:30, iaitu 70% keuntungan akan diserahkan pada pemberi modal dan 30% diambil oleh bank itu sendiri. Walaubagaimanapun, ratio ini mungkin berubah dari masa ke masa berdasarkan persetujuan yang disepakati.
• Jika kerugian yang diperoleh, maka ia akan ditanggung oleh pelanggan akaun ini yang bertindak selaku pemberi modal.
• Pelanggan hanya sebagai pemberi modal dan tidak terlibat dalam urusan penjanaan dana pelaburan tersebut.

4) SPECIAL INVESTMENT ACCOUNTS

• sebagai tambahan dari akaun-akaun di atas yang menerima deposit dari orang ramai, bank juga turut menerima deposit daripada kerajaan atau agensi korporat lain di bawah (akaun pelaburan istimewa). Akaun ini juga beroperasi dengan menggunakan konsep mudharabah, tetapi mode atau ruang pelaburan dana tersebut dan juga ratio pembahagiaan keuntungan kebiasaanya akan dirunding secara individu.

Buku rujukan :

An Introduction to Islamic Economics & Finance

Chapter 13: Bank Islam Malaysia Berhad: "Principles and Operations"

Center for Research and Training Publications 

p/s: maklumat di atas kebanyakannya hanya saya baca dan terjemah semula.

Hukum Dan Bahaya Riba'

Assamualaikum Warahmatullah.

Alhamdulillah. Syukur saya panjatkan ke hadrat Allah Taala kerana artikel saya telah disiarkan oleh akhabr Harian pada 24 April 2008 (Jumaat). Artikel bertajuk Pemberi, Penerima Riba Umpama Binatang Buas telah dikeluarkan di bahagian Agama akhbar Berita Harian. Di sini saya letakkan artikel asalnya bertajuk Bahaya Riba untuk paparan sahabat-sahabat semua. Semoga mendapat manfaat darinya. InsyaAllah.

BAHAYA RIBA

Firman Allah Taala bermaksud:

Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukkan syaitan lantaran (terkena) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu adalah disebabkan mereka berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.

(Surah al-Baqarah: Ayat 275).

Menurut para ulama, riba ialah kontrak yang dimenterai sebagai pertukaran barangan tertentu tetapi pada ketika kontrak dimeterai, pertukaran ini tidak diketahui kesamataraannya menurut ukuran syarak ataupun penyerahan salah satu atau kedua-dua barangan tersebut dilewatkan. Adapun Riba yang diharamkan ini ada dua jenis iaitu: Riba Nasiah dan Riba Fadl.

1. Riba Nasiah bermaksud: Riba dengan penundaan pembayaran. Riba ini juga boleh dinamakan dengan Riba Ajal.

2. Riba Fadhl pula bermaksud: Riba dengan melebihkan atau menambah sesuatu. Manakala mazhab Shafie menambah Riba Yad yang bermaksud: Riba dengan penangguhan penyerahan.

Firman Allah Taala bermaksud:

Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba dengan berlipat kali ganda.

(Surah Ali-Imran: Ayat 130).

Fokus saya pada tulisan ini bukanlah untuk menerangkan hukum riba kerana saya pasti bahawa semua orang sudah sedia maklum bahawa riba hukumnya adalah haram. Namun penulisan ini saya ingin fokuskan mengenai bahaya-bahaya dan kesan buruk pengambilan dan pengamalan riba terhadap individu, masyarakat dan negara. Islam mengharamkan riba dan menyatakan riba sebagai kejahatan terbesar dan dosa terberat yang dilakukan oleh manusia. Rasulullah S.A.W. juga melaknat setiap orang yang terlibat dalam riba ini.

Firman Allah Taala bermaksud:

Maka jika kamu tidak mengejakan (meninggalkan riba) maka ketahuilah bahawa Allah dan rasulNya menyatakan perang terhadap kalian.

(Surah al-Baqarah: Ayat 279).

Dari Jabir R.A. berkata bermaksud:

Rasulullah S.A.W. telah melaknat pemakan riba, orang yang memberikan riba, orang yang menjadi penulisnya dan saksi-saksinya. Kemudian Rasulullah S.A.W. mengatakan: Mereka semua adalah sama.

(Riwayat Muslim, Nasai, Abu Daud, Tarmizi dan Ibnu Hibban).

Di antara kesan buruk riba terhadap individu adalah melahirkan individu bersikap ego. Pelaku riba hanya mengutamakan kepentingan peribadi dan memikirkan perihal diri sendiri sahaja. Sikap ego ini akan menghilangkan semangat pengorbanan dalam mendahulukan orang lain serta akan lenyap erti kasih untuk menjaga kebajikan kepada sesama masyarakat maka akan pudarlah ikatan persaudaraan antara sesama manusia. Pelaku riba umpama binatang yang buas. Di dalam kehidupan seharian, fikiran mereka hanyalah berlegar-legar di sekitar untuk mengumpulkan harta kekayaan dan menghisap darah saudara seagama mereka sendiri. Riba juga akan menghilangkan nilai kemuliaan dan rasa kasih sayang dan menggantikannya dengan sifat tamak dan serakah padahal sifat tamak adalah dari bangsa Yahudi yang menyebarkan riba dalam masyarakat di dunia ini.

Adapun bila ditinjau dari sudut ekonomi, bahaya riba itu sangat nyata dan jelas kerana ia membahagikan manusia menjadi dua kelompok: Kelompok yang hidup dalam kemewahan dan kelompok yang terjerumus dalam kefakiran.

Kelompok yang hidup dalam kemewahan ini bersenang-senang dengan hasil keringat orang lain. Masyarakat tidak pernah mendapat manfaat dan keuntungan daripada kemewahan mereka. Mereka telah merampas hasil susah payah orang lain dengan kejam melalui amalan riba. Dengan demikian para pekerja akan mula menganggur dan pertumbuhan ekonomi menjadi lumpuh kerana orang-orang yang tamak itu hanya menunggu keuntungan yang melimpah tanpa melakukan usaha. Kelompok yang terjerumus dalam kefakiran ini pula adalah orang yang membanting tulang dan bekerja keras sedangkan hasil usahanya dinikmati oleh para pemilik harta. Dengan itu akan muncul bibit-bibit perpecahan dan pertentangan di antara kedua-dua kelompok tersebut. Dari sini jugalah telah terbit aliran yang disebut sebagai kapitalisme dan komunisme.

Ditinjau dari aspek kemasyakatan, riba akan melahirkan rasa permusuhan dan kebencian antara anggota masyarakat. Riba juga menjadi penyebab hilangnya ikatan-ikatan kemanusiaan dan persaudaraan di pelbagai peringkat masyarakat serta akan menghancurkan prinsip-prinsip belas kasihan dan kebaikkan dalam jiwa manusia. Kerana itulah Allah Taala menyatakan perang terhadap para pelaku riba dan memberikan peringatan bahawa Dia akan menghilangkan keberkatan dan menghancurkannya serta akan melaknat pelakunya.

Firman Allah Taala bermaksud:

Allah memusnahkan (keberkatan riba) dan menyuburkankan sedekah dan Allah tidak menyukai setiap orang yang tetap dalam kekafiran dan selalu berbuat dosa.

(Surah al-Baqarah: Ayat 276).

Sabda Rasulullah S.A.W. bermaksud:

Jauhilah tujuh perkara yang akan membinasakan. Salah satu di antaranya: Memakan riba.

(Riwayat Bukhari dan Muslim).

Sebahagian besar bank-bank konvensional di Amerika Syarikat dan Eropah berada di bawah pengendalian Yahudi. Apabila mereka dapat menguasai ekonomi negara-negara tersebut maka secara tidak langsung mereka juga turut menguasai politik. Walaupun bilangan mereka amat sedikit di dunia ini tetapi dengan harta kekayaan yang mereka miliki itu, mereka dapat membuat negara-negara itu menjadi sekutu mereka dalam melakukan kezaliman terhadap umat Islam di serata tempat. Dengan penguasaan ekonomi ini jugalah mereka boleh menguasai pemerintahan sesebuah negara itu. Sesiapa yang tidak sependapat dengan kejahatan mereka akan dihancurkan bahkan dibunuh seperti yang berlaku kepada bekas Presiden Amerika Syarikat iaitu John F. Kennedy.

Umat Islam di Malaysia hari ini perlulah menghindarkan diri dari terus terjerumus ke lembah riba yang mana ia adalah jarum-jarum suntikan dari Yahudi untuk memecahbelahkan dan melemahkan umat Islam. Bank-bank juga disarankan agar menyediakan sistem perbankan Islam selari dengan tuntutan syarak dan perkembangan ekonomi masa kini. Umat Islam mesti bangkit untuk menghapuskan riba.

Firman Allah Taala bermaksud:

Barangsiapa yang kembali mengambil riba maka mereka itu adalah penghuni-penghuni neraka. Mereka kekal di dalamnya.

(Surah al-Baqarah: Ayat 275).

Daripada:

MUHAMMAD RASHIDI BIN HAJI WAHAB.

Universiti Al-Azhar, Mesir.

Email: shidi_buluh@yahoo.com.

Blog: http://buluh.iluvislam.com.
Link Rujukan